연말정산 가이드 모음

2026년 귀속 연말정산 예상 세액을 계산해 보세요. 총급여, 소득공제, 세액공제 및 기납부세액을 입력하여 예상 결과를 확인할 수 있습니다.

총급여와 기납부세액으로 연말정산 환급금을 간이 추정해 보세요. 정보가 부족하면 환급액을 만들어 내지 않고 미완성 결과로 표시합니다.

총급여, 연간 월세액, 주택 요건을 입력하면 월세 세액공제 대상 여부와 예상 공제액을 확인할 수 있습니다.

신용카드, 체크카드·현금영수증, 전통시장, 대중교통 사용액으로 예상 소득공제액과 공제 한도를 계산합니다.

관계, 나이, 소득 조건을 입력하면 기본공제 대상 여부를 '공제 가능', '공제 불가', '추가 확인 필요'로 구분해 알려 드립니다.

2027 연말정산은 2026년 소득을 2027년 초에 정산하는 절차입니다. 귀속연도와 정산 시기의 차이, 주요 공제 기준, 환급까지의 순서를 정리했습니다.

간소화 자료 조회부터 공제신고서 제출, 결과 확인까지 직장인이 연말정산을 하는 순서를 5단계로 정리했습니다.

연말정산 귀속기간, 간소화 자료 조회 시기, 회사 정산 시기, 지급명세서 제출일, 5월 확정신고 기간을 한눈에 정리했습니다.

홈택스 연말정산 간소화 서비스에서 확인되는 자료와 직접 챙길 자료를 구분하고, 조회부터 회사 제출까지의 순서를 안내합니다.

연말정산에 필요한 소득·세액공제신고서와 공제 항목별 증빙 서류, 간소화에 없는 자료 챙기는 방법, 제출 방법을 정리했습니다.

총급여는 연봉이나 실수령액과 다릅니다. 총급여에 포함되는 항목과 비과세 제외, 원천징수영수증에서 확인하는 방법을 설명합니다.

소득공제는 과세표준을 줄이고 세액공제는 세금을 직접 줄입니다. 두 공제의 계산 방식과 실제 환급 효과 차이를 예시로 비교했습니다.

연말정산에서 받을 수 있는 소득공제와 세액공제 항목을 한눈에 정리하고, 항목별 공제 금액·공제율·한도를 표로 비교했습니다.

기본공제는 1명당 150만 원입니다. 배우자·부모·자녀·형제자매별 나이 요건과 소득금액 100만 원(총급여 500만 원) 기준을 표로 정리했습니다.

소득·세액공제신고서에 부양가족을 올리는 방법과 등록 기준, 중복 등록 시 우선순위, 필요한 확인 서류를 안내합니다.

부모님을 기본공제 대상으로 올리는 조건과 경로우대 추가공제, 형제 간 중복 등록 시 기준, 의료비 공제 팁을 정리했습니다.

만 70세 이상 기본공제대상자에게 1명당 100만 원을 더 공제하는 경로우대 추가공제의 대상과 장애인·한부모 추가공제를 함께 정리했습니다.

교육비 세액공제는 공제율 15%입니다. 본인·자녀별 한도와 교복·체험학습·방과후·학원비 등 인정 범위를 정리했습니다.

의료비 세액공제는 총급여의 3%를 넘는 지출부터 계산합니다. 공제 대상 항목, 한도, 계산 예시와 신청 방법을 정리했습니다.

신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘는 사용액부터 공제합니다. 공제율, 한도, 자녀 한도 상향, 계산 예시를 정리했습니다.

체크카드·현금영수증은 30%, 신용카드는 15% 공제됩니다. 기준금액을 채우는 순서에 따른 환급 차이를 예시로 비교했습니다.

월세 세액공제의 소득 요건, 주택 요건, 공제율과 한도, 필요한 서류를 정리했습니다. 근로소득 총급여 8천만 원 이하 무주택 세대주가 대상입니다.

주택청약종합저축 소득공제의 대상, 납입한도 연 300만 원, 공제율 40%, 적용 기한과 유의사항을 정리했습니다.

연금저축 납입액의 12% 또는 15%를 세액공제합니다. 연 600만 원 한도, 소득별 공제율, 계산 예시와 유의사항을 정리했습니다.

IRP(개인형 퇴직연금) 납입액의 세액공제 한도와 공제율, 연금저축과 합산하는 방법, 계산 예시를 정리했습니다.

ISA 납입액은 연말정산 공제 대상이 아니지만 비과세·분리과세 혜택이 있고, 만기금을 연금계좌로 전환하면 추가 세액공제 한도가 생깁니다.

기부금 세액공제의 공제율(1천만 원까지 15%, 초과분 30%), 특례·일반기부금 구분, 한도와 고향사랑기부금, 신청 방법을 정리했습니다.

연말정산 환급금을 확인하는 방법을 정리했습니다. 원천징수영수증의 차감징수세액으로 환급 여부를 읽는 법과 예상 환급금 계산 방법도 함께 안내합니다.

연말정산 환급은 다음 해 2월분 급여를 지급할 때 정산하는 것이 법의 기준입니다. 환급 시기, 추가 납부 분납, 회사별 차이를 정리했습니다.

총급여에서 근로소득공제, 소득공제, 세율, 세액공제를 거쳐 결정세액을 구하는 과정을 두 가지 예시와 함께 단계별로 정리했습니다.

결정세액은 연말정산으로 확정된 세금, 기납부세액은 이미 낸 세금입니다. 두 금액의 차이와 차감징수세액 읽는 법을 예시로 설명합니다.

연말정산 환급금이 적거나 없는 흔한 원인과 점검 방법을 정리했습니다. 카드 공제 기준, 부양가족 등록, 원천징수 비율 등을 확인하세요.

연말정산에서 세금을 더 내게 되는 원인과 점검 방법, 추가 납부액이 10만 원을 넘을 때 2~4월 분납하는 방법을 정리했습니다.

회사 정산이 끝난 뒤 결과를 확인하는 방법을 정리했습니다. 원천징수영수증 항목 대조, 오류 정정 요청, 경정청구까지 안내합니다.

근로소득 원천징수영수증의 주요 항목을 순서대로 해설합니다. 총급여, 근로소득금액, 과세표준, 결정세액, 기납부세액, 차감징수세액 읽는 법을 예시로 설명합니다.

연도 중에 퇴사한 근로자의 연말정산 방법을 정리했습니다. 퇴직하는 달의 정산, 재취업 시 합산, 정산을 못 받았을 때 5월 확정신고 방법을 안내합니다.

연도 중 이직한 근로자의 연말정산 방법을 정리했습니다. 전 근무지 원천징수영수증 제출, 소득 합산, 누락 시 5월 확정신고 방법을 안내합니다.

연말정산에서 누락된 공제나 소득이 있다면 5월 1일부터 31일까지의 종합소득세 확정신고로 정리할 수 있습니다. 대상과 방법을 안내합니다.

연말정산에서 놓친 공제를 되찾는 경정청구의 대상, 청구 기한(5년), 처리 기간, 신청 방법을 정리했습니다.

간소화 서비스에 의료비·교육비·카드 자료가 보이지 않을 때 원인과 해결 방법을 정리했습니다. 기관에서 증빙을 발급받아 직접 제출하는 방법을 안내합니다.

부양가족의 의료비·교육비 등을 간소화에서 조회하려면 가족의 정보 제공 동의가 필요합니다. 동의 방식과 순서를 정리했습니다.

맞벌이 부부가 연말정산에서 자녀·부모 공제, 의료비, 신용카드, 기부금을 누가 받는 것이 유리한지 기준과 예시를 정리했습니다.

육아휴직 중이거나 복직한 근로자의 연말정산 방법을 정리했습니다. 육아휴직급여 비과세, 총급여 변화, 자녀 관련 공제를 안내합니다.

연말정산을 하지 않거나 신고서를 내지 않으면 생기는 불이익을 근로자와 회사로 나눠 정리했습니다. 공제 누락, 가산세, 구제 방법을 안내합니다.

부양가족 소득요건, 중복 등록, 카드·의료비·월세 공제, 이직 합산 누락 등 연말정산에서 자주 하는 실수 10가지와 해결 방법을 정리했습니다.